Тест по "Финансам"

17 Действия кассира в случае, если у клиента установлены недостача или излишки, или при обнаружении сомнительных денежных знаков? Глава 2.

Параграф 1.

Пункт 19

При установлении расхождения (недостача или излишки) между суммой сдаваемых денег и суммой, указанной в приходном кассовом документе, а также при обнаружении сомнительных денежных знаков, кассир перечеркивает первоначальный документ и на оборотной стороне этого документа проставляет предъявленную сумму, удостоверяет подписью и выдает клиенту квитанцию. При этом приходные кассовые документы переоформляются на фактически вносимую сумму денег.

18 Какой документ составляет кассир в случае обнаружения сомнительных денежных знаков? Глава 2.

Параграф 1.

Пункт 19

На сомнительные денежные знаки кассир в присутствии заведующего кассой и клиента составляет акт-опись (Приложение 3 к Правилам 58) о приеме на экспертизу денежных знаков в двух экземплярах, в котором должны быть отражены: дата, фамилия кассира, обнаружившего эти денежные знаки, наименование клиента, достоинство банкнот, номера и серии, а также характерные признаки неплатежности денежных знаков

19 Какие действия совершает кассир при обнаружении поддельных денежных знаков? Глава 2.

Параграф 1.

Пункт 19

При предъявлении вносителем наличных денег, среди которых обнаружены денежные знаки национальной или иностранной валюты (платежные документы), имеющие явные признаки подделки, данные денежные знаки (платежные документы) клиенту не возвращаются, а передаются в органы внутренних дел или в органы финансовой полиции.

20 Кого должен известить кассир при обнаружении поддельных денежных знаков? Глава 2.

Параграф 1.

Пункт 19

Кассир докладывает об этом факте руководителю кассового подразделения, который немедленно сообщает руководителю банка. Руководитель банка извещает органы внутренних дел или органы финансовой полиции и службу безопасности банка.

21 Действия кассира в случае, если клиентом не были внесены деньги в кассу? Глава 2.

Параграф 1.

Пункт 20

Если клиентом деньги в кассу не были внесены, приходные кассовые документы возвращаются кассиром бухгалтеру-контролеру. Записи в кассовом журнале аннулируются, приходный кассовый документ перечеркивается и подшивается в кассовые документы дня.

22 Какой документ составляет кассир в конце рабочего дня по приходным операциям? Глава 2.

Параграф 1.

Пункт 21

В конце рабочего дня на основании приходных кассовых документов кассир составляет отчетную справку о кассовых оборотах за день и остатках ценностей (Приложение 5 к Правилам) и сверяет сумму справки с суммой фактически принятых им денег.

23 Какой документ составляется в случае расхождения между фактическим наличием наличных денег и данными отчетных документов кассира? Глава 2.

Параграф 1.

Пункт 24

В случае расхождения между фактическим наличием ценностей и данными отчетных документов кассир ставит об этом в известность заведующего кассой (старшего кассира). При подтверждении излишка или недостачи составляется акт (Приложение 7 к Правилам), а кассовый работник представляет объяснительную записку начальнику кассового подразделения.

24 По каким документам производится выдача наличных денег с текущих счетов клиентов банка? Глава 2.

Параграф 2.

Пункт 27

Выдача наличных денег с текущих счетов клиентов банка производится по:

1) чекам;

2) расходным кассовым ордерам.

Выдача других ценностей оформляется внебалансовыми ордерами.