Управление ликвидностью коммерческого банка

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ        3

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И ПОНЯТИЕ ЛИКВИДНОСТИ          КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.        6

1.1.Теоретические основы управления ликвидностью коммерческого           банка        6

1.2. Методы оценки и управления ликвидности коммерческого банка        14

1.3. Практические аспекты и механизм управления ликвидностью           коммерческого банка        26

2 АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ(НА          МАТЕРИАЛАХ РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ ПАО         СБЕРБАНК И АО «АЛЬФА – БАНК»)        40

2.1. Анализ управления ликвидностью в коммерческих банках        40

2.2. Анализ основных показателей ликвидности коммерческого банка          на примере ОА «Альфа-Банк»        53

2.3. Анализ основных показателей ликвидности коммерческого банка           на примере ПАО Сбербанк        59

3 ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ И СОВРЕМЕННЫЕ МЕТОДИЧЕСКИЕ          ПОДХОДЫ ПО УПРАВЛЕНИЮ ЛИКВИДНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО          БАНКА.        68

3.1. Проблемы по управлению ликвидностью коммерческого банка.        68

3.2.Мероприятия, направленные на совершенствование методов          оценки и управления ликвидностью коммерческого банка.        73

3.3. Оценка эффективности предложенных мероприятий.        79

ЗАКЛЮЧЕНИЕ        85

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ        91

ВВЕДЕНИЕ

В кредитной организации важной задачей является оценка и удовлетворение потребностей банка в ликвидности. На самом деле, достижение и поддержание этой цели требует настоящего искусства, поскольку низкий уровень ликвидности приводит к значительному сокращению денежных средств и необходимости привлечения дополнительных ресурсов по высокой цене, что приводит к снижению прибыли банка и избыточной ликвидности. Рентабельность активов снижается, что приводит к ухудшению финансовых показателей. В банковской компании наиболее важной банковской деятельностью является привлечение денег на рынке с целью предоставления кредитов с целью получения как можно большей прибыли. Любая банковская деятельность сопровождается рисками. Эти риски оказывают негативное влияние на деятельность банка, такое как: ухудшение качества бизнеса, ухудшение функциональности банка, снижение прибыли, убытки, вступление в неплатежеспособность, банкротство.

Улучшение ликвидности, чтобы избежать риска ликвидности, чрезвычайно важно для банков. Этот фактор является одним из наиболее важных финансовых факторов, поскольку он может повлиять на крах всей банковской системы. В последнее время было проведено множество исследований взаимосвязи между ликвидностью и эффективностью коммерческих банков. Большинство исследований показывают, что улучшение ликвидности поможет коммерческим банкам избежать непредвиденных рисков ликвидности и обеспечит как операционную эффективность, так и устойчивое развитие банков.

Однако в большинстве исследований часто анализируются отдельные банки или группы банков, котирующиеся на бирже. Они часто сосредотачиваются на факторах данных бухгалтерского учета, таких как коэффициент безнадежных долгов. Тем не менее, они не учитывают финансовые коэффициенты, такие как отношение кредита к мобилизованному капиталу, индекс кредитоспособности, отношение собственного капитала к общей сумме активов. В то же время показатели эффективности часто используют рентабельность активов (ROA) и рентабельность собственного капитала (ROE), а в некоторых исследованиях используется коэффициент чистой прибыли (NIM). Эти коэффициенты являются одними весьма вескими показателями при анализе банковской системы.