Анализ финансового положения и эффективности деятельности ООО "111"
Автор: diultra • Май 11, 2023 • Контрольная работа • 2,231 Слов (9 Страниц) • 112 Просмотры
Контрольная работа «Анализ движения денежных потоков»
Контрольная работа выполнена при помощи программных средств «Ваш финансовый аналитик» и MS Excel.
Для автоматического анализа в программе «Ваш финансовый аналитик» вводили данные:
[pic 1]
[pic 2]
[pic 3]
После заполнения баланса нужно нажать необходимые флажки в перечне отчетов:
[pic 4]
Далее нажимаем «Анализ отчетности» и получаем на экран следующий отчет.
Анализ финансового положения и эффективности деятельности
ООО "111"
за 2001 г.
Содержание
1. Приложения
1.1. Анализ движения денежных средств косвенным методом
1. Приложения
1.1. Анализ движения денежных средств косвенным методом
Показатель | Значение |
Остаток денежных средств на начало 2001 г. | 6917847 |
Изменение денежных средств за 2001 г. период, всего | 2028553 |
в том числе, за счет изменения сумм (стоимости): |
|
- основных средств, доходных вложений в материальные ценности | -5452032 |
- нематериальных активов | +177670 |
- незавершенного строительства | -5256526 |
- финансовых вложений | -111051 |
- сырья и материалов | -295635 |
- затрат в незавершенном производстве, расходов будущих периодов | -1963993 |
- готовой продукции и товаров для перепродажи | -117595 |
- НДС по приобретенным ценностям | -1294828 |
- дебиторской задолженности | -2661775 |
- займов и кредитов полученных | +7552500 |
- задолженности перед поставщиками и подрядчиками | +2234951 |
- задолженности перед персоналом организации | +50633 |
- задолженности перед бюджетом (включая отложенной) и внебюджетными фондами | +234893 |
- прочих обязательств | +473924 |
- добавочного | -686 |
- нераспределенной прибыли (непокрытого убытка) | +8353328 |
- доходов будущих периодов | +104775 |
Остаток денежных средств на конец периода | 8946400 |
Отчет составлен: 15-04-2012 16:29
Отчет в демо-версии составляется по упрощенной форме. Кроме того, анализ движения денежных средств косвенным методом является неполным. При косвенном методе происходит преобразование движения денежных средств с помощью ряда корректирующих процедур, учитывающих финансовый результат, применяется он при внутреннем анализе.
Поэтому продолжим проведение анализа на базе программы MS Excel.
Основная цель анализа денежных потоков заключается в выявлении причин дефицита или избытка денежных средств, определении источников их поступления и направлений расходования для контроля за текущей ликвидностью и платежеспособностью предприятия.
При рассмотрении движения денежных средств по видам деятельности видим, что основное движение денежных средств происходит по текущей деятельности. Поступления составили 71 666 493 тыс. руб., а отток денежных средств 68 919 321 тыс. руб.
Наибольшая величина поступлений на данном предприятии – это выручка от продажи товаров, продукции, работ и услуг (36 464 568 тыс. руб.). Это означает, что предприятие следует цели существования – получения финансового результата путем осуществления основной деятельности, а именно, производства и реализации продукции.
...