Лабораторная работа по "Информационной системе в экономике"

МИНИСТЕРСТВО ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ[pic 1]

ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ПУТЕЙ СООБЩЕНИЯ

Кафедра: «Финансы и кредит»

Лабораторная работа

по дисциплине:  «Информационные системы в экономике»

Хабаровск

2011                      

Содержание

Лабораторная работа №2___________________________________________стр.3

Лабораторная работа №3__________________________________________стр.9

Лабораторная работа №4__________________________________________стр12

Лабораторная работа №5__________________________________________стр.15

Использованная литература_______________________________________стр.25

Лабораторная работа №2

ИСПОЛЬЗОВАНИЕ EXCEL ДЛЯ РАБОТЫ С ФИНАНСОВЫМИ ФУНКЦИЯМИ НАКОПЛЕНИЯ И ДИСКОНТИРОВАНИЯ

Цель работы: изучить финансовые функции ПС, БС, ПЛТ.

        При работе с финансовыми функциями используются специальные термины.

        Приведенная стоимость (аргумент ПС) – это текущее количество денег.

В случае если по условию задачи приведенная стоимость является вкладом, ее значение должно быть положительным, если же речь идет о ссуде (займе, кредите) – отрицательным.

        Будущая стоимость (аргумент БС) – это количество денег в будущем, т.е. количество денег, которое должно получиться в случае вклада, или которого можно лишиться в случае займа, по истечении определенного срока (периода) с учетом процентов. Причем, когда будущая стоимость является вкладом, значение ее должно быть положительным, а в случае займа отрицательным.

        Платеж (аргумент ПЛТ) – это размер одноразовой выплаты или одноразовой выплаты с процентами.

        Процентная годовая ставка (аргумент ставка) – это процентное выражение начальной суммы.

        Срок (аргумент кпер) – общее время действия вклада или погашения займа (измеряется в месяцах или годах).

        Период (аргумент период) – это время, на протяжении которого проводятся выплаты или начисления процентов.

Ход работы:

Задача №1

        Сколько денег необходимо иметь на счете, чтобы их хватило на выплату 12 ежемесячных платежей по 500 руб. (в конце месяца)? Необходимо учесть, что деньги, которые находятся на счете, обеспечивают прибыль по эффективной годовой ставке 6%.

        Для решения этой задачи необходимо использовать финансовую функцию ПС.

        Функция ПС имеет следующий синтаксис:

ПС (ставка; кпер; плт; бс; тип).

Запускаем редактор электронных таблиц MS EXCEL и вводим исходные данные для решения задачи.

[pic 2]

Рис.2.1. Исходные данные и результат решения задачи 1.

        Прежде, чем использовать функцию ПС, необходимо учесть, что в условии задачи нам дана эффективная годовая процентная ставка, которую необходимо преобразовать в ежемесячную годовую ставку. Это можно сделать при помощи функции НОМИНАЛ по формуле:

[pic 3]

Рис.2.2. Формула для определения ставки

и в дальнейшем в расчете необходимо использовать полученный результат.

        Следует обратить внимание на то, что:

• аргумент плт отрицательный, поскольку в условии задачи производятся выплаты;

• количество периодов (аргумент кпер) равно 12, так как выплаты ежемесячные;

• значение аргументов бс равно нулю;

• значение аргумента тип равно нулю, поскольку по условию задачи выплаты производятся в конце периода.

После ввода исходных данных, можно произвести расчет, для этого необходимо вызвать «Мастер функций» (меню Вставка →Функция….), выбрать в появившемся окне категорию «Финансовые» и в предложенном списке выбрать функцию ПС.

Заполняем появившееся окно, как показано на рис.2.2.

После ввода всех данных, нажимаем кнопку ОК.

[pic 4]

Рис.2.3. Окно «Аргументы и факты»

Вывод: Приведенная стоимость равна 5814,40 рублей. Необходимо учитывать направление денежного потока, так как деньги отдаются, они отмечаются знаком «минус». Значит необходимо иметь на счете, чтобы хватило на выплату ежемесячных платежей 5814,40 рублей.