Финансовое состояние страховщика

                                    Реферат

        На тему: Финансовое состояние страховщика

Главная цель страхования – защита экономических интересов страхователей от убытков, которые несут случайные опасности – должна быть интересна всем участникам страховых отношений. Через производство и куплю-продажу качественных страховых продуктов удовлетворяются экономические интересы страхователей, страховщиков, государства. Объектом страхования выступает имущественный интерес, который в свою очередь создает страховой интерес - юридическое право на получение услуги страхования. Одной из основных категорий в страховании является риск.

Страховой риск — это предполагаемое событие, на случай которого проводится страхование. Ведение страховой деятельности непосредственно сопряженно с риском.

Финансовое состояние страховое компании — это характеристика ее конкурентоспособности в сфере страховой деятельности, следовательно, и эффективности использования вложенного собственного капитала.

Стабильность финансового состояния страховой компании – это, в первую очередь, платежеспособность конкретного страховщика, которая складывается из множества факторов и показателей. Под показателями понимаются критерии, которые позволяют судить о результатах деятельности страховщика, под факторами понимаются причины, влияющие на получение этих результатов. Финансовая устойчивость страховой компании – это характеристика стабильности финансового состояния страховщика.

Большая часть методик финансового анализа предназначены для промышленных объектов, что не позволяет использовать их в полной мере для оценки финансового состояния страховщика, ввиду специфики его деятельности. Эта специфика проявляется в особенностях формирования финансового потенциала страховой компании. Данное понятие включает не только собственный, но и привлечённый капитал страховой̆ компании, в виде страховых премий, которые как обязательства всегда преобладают над собственными средствами компании и служат источниками образования активов. Финансовое состояние страховой компании главным образом определяется ее финансовой устойчивость и платежеспособностью.

Изменение финансовых ресурсов опосредовано распределительной функцией финансов, превращая финансовую устойчивость в один из индикаторов соблюдения определенного круга стоимостных пропорций, при изменении которых в ходе распределительного процесса изменяется и состояние финансовых ресурсов.

Для компенсации убытков любое юридическое и физическое лицо может создавать резервные фонды, данный способ защиты называется самострахованием. В случае с защитой от риска по средствам страхования в силу вступает солидарное распределение, которое является главным преимуществом перед самострахованием. Страховой резерв формируется из премий, уплаченных всеми страхователями компании, и именно из этого резерва произведутся выплаты по наступившим страховым случаям. Так как страховой случай наступит лишь по части страховых договоров компании –

страховщик сможет обеспечить выплату страхового возмещения всем пострадавшим.

Главная задача страховщика - отвечать перед страхователями по своим обязательствам, закрепленным в договорах страхования. Для этого страховщик должен иметь достаточно средств, чтобы быть способным произвести выплаты при наступлении страхового случая, и соответственно иметь достаточно средств в страховом резерве. Каждый страховщик должен постоянно анализировать свой страховой портфель и следить за его сбалансированностью, важной частью финансовой деятельности является финансовый анализ, частью которого является анализ финансового состояния. Финансовое состояние страховой организации является важнейшим показателем результатов ее деятельности.