Анализ финансового положения и эффективности деятельности ООО "БАШНЕФТЬ-ДОБЫЧА"

1. Анализ финансового положения

1.1. Структура имущества и источники его формирования

1.2. Оценка стоимости чистых активов организации

1.3. Анализ финансовой устойчивости организации

1.3.1. Основные показатели финансовой устойчивости организации

1.3.2. Анализ финансовой устойчивости по величине излишка (недостатка) собственных оборотных средств

1.4. Анализ ликвидности

1.4.1. Расчет коэффициентов ликвидности

1.4.2. Анализ соотношения активов по степени ликвидности и обязательств по сроку погашения

2. Анализ эффективности деятельности организации

2.1. Обзор результатов деятельности организации

2.2. Анализ рентабельности

2.3. Расчет показателей деловой активности (оборачиваемости)

3. Выводы по результатам анализа

3.1. Оценка ключевых показателей

3.2. Рейтинговая оценка финансового состояния организации

4. Приложения

4.1. Определение неудовлетворительной структуры баланса

4.2. Анализ кредитоспособности заемщика

4.3. Прогноз банкротства

4.4. Расчет рейтинговой оценки финансового состояния

1. Анализ финансового положения

Представленный в данном отчете анализ финансового состояния ООО "БАШНЕФТЬ-ДОБЫЧА" выполнен за период с 01.01.2022 по 31.12.2022 г. (1 год). Качественная оценка значений финансовых показателей ООО "БАШНЕФТЬ-ДОБЫЧА" проведена с учетом отраслевых особенностей деятельности организации (отрасль – "Предоставление услуг в области добычи полезных ископаемых", класс по ОКВЭД 2 – 9).

1.1. Структура имущества и источники его формирования

Показатель Значение показателя Изменение за анализируемый период

в тыс. руб. в % к валюте баланса тыс. руб.

(гр.3-гр.2) ± %

((гр.3-гр.2) : гр.2)

31.12.2021 31.12.2022 на начало

анализируемого

периода

(31.12.2021) на конец

анализируемого

периода

(31.12.2022)

1 2 3 4 5 6 7

Актив

1. Внеоборотные активы 6 257 254 6 633 480 26 27,9 +376 226 +6

в том числе:

основные средства 5 541 748 5 971 456 23 25,1 +429 708 +7,8

нематериальные активы 212 186 <0,1 <0,1 -26 -12,3

2. Оборотные, всего 17 828 502 17 137 745 74 72,1 -690 757 -3,9

в том числе:

запасы 1 278 195 1 479 894 5,3 6,2 +201 699 +15,8

дебиторская задолженность 16 294 273 15 544 503 67,7 65,4 -749 770 -4,6

денежные средства и краткосрочные финансовые вложения 2 813 2 719 <0,1 <0,1 -94 -3,3

Пассив

1. Собственный капитал 9 993 361 10 247 338 41,5 43,1 +253 977 +2,5

2. Долгосрочные обязательства, всего 783 070 1 098 976 3,3 4,6 +315 906 +40,3

в том числе:

заемные средства – – – – – –

3. Краткосрочные обязательства*, всего 13 309 325 12 424 911 55,3 52,3 -884 414 -6,6

в том числе:

заемные средства – – – – – –

Валюта баланса 24 085 756 23 771 225 100 100 -314 531 -1,3

* Без доходов будущих периодов, возникших в связи с безвозмездным получением имущества и государственной помощи, включенных в собственный капитал.

Из представленных в первой части таблицы данных видно, что на 31.12.2022 в активах организации доля внеоборотных средств составляет 1/3, а текущих активов, соответственно, 2/3. Активы организации за весь рассматриваемый период