Выявление и основы расследования недекларирования либо недостоверного декларирования физическими лицами наличных денежных средств и (ил
Автор: low tigr • Октябрь 20, 2023 • Реферат • 487 Слов (2 Страниц) • 141 Просмотры
МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РФ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
«УЛЬЯНОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»
ЮРИДИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ
КАФЕДРА ТАМОЖЕННОГО ДЕЛА И ПРАВОВОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ
ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Реферат
По дисциплине: «Выявление и основы расследования административных правонарушений, отнесенных к компетенции таможенных органов»
На тему: «Выявление и основы расследования недекларирования либо недостоверного декларирования физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов (ст.16.4. КоАП РФ)»
Выполнил студент 3 курса
группы ТД-О-20/2
Андриянов Лев Станиславович
Ульяновск, 2023 г.
Состав правонарушения, предусмотренный статьей 16.4 КоАП
Состав правонарушения, предусмотренный статьей 16.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП), включает в себя следующие элементы:
Недекларирование: Неисполнение обязанности физическим лицом декларировать наличные денежные средства и денежные инструменты при их перемещении через государственную границу России или при передаче их курьерской почтой.
Недостоверное декларирование: Предоставление недостоверной информации при декларировании наличных денежных средств и денежных инструментов.
Обязанность декларирования: Физические лица, пересекающие границу или отправляющие деньги курьерской почтой, обязаны декларировать наличные денежные средства и денежные инструменты, если их сумма превышает установленные нормы.
Сумма превышает нормы: Состав преступления также может включать в себя наличие суммы наличных денежных средств и денежных инструментов, которая превышает установленные нормы для декларации.
Нарушение правил международных соглашений: Нарушение обязательств России по международным соглашениям о борьбе с легализацией преступных доходов и финансированием терроризма также может быть учтено при определении состава правонарушения.
Статья 16.4 КоАП РФ регулирует вопросы выявления и расследования недекларирования или недостоверного декларирования наличных денежных средств и/или денежных инструментов физическими лицами. Основные моменты и особенности этой статьи включают:
Нарушение обязанности декларирования: Физические лица обязаны декларировать наличные денежные средства и денежные инструменты при их перемещении через государственную границу России или при передаче их курьерской почтой. Недекларирование или предоставление недостоверной информации о таких средствах может привести к применению статьи 16.4 КоАП РФ.
...