Оценка уровня капитализации компании и выявление факторов риска

ФГБОУ ВО «Магнитогорский государственный технический университет им. Г.И. Носова»

Институт экономики и управления

Кафедра экономики

Направление 38.03.01 Экономика

Профиль «Экономика предприятий и организаций»

Дисциплина «Рискология»

Контрольная работа № 1

ОЦЕНКА УРОВНЯ КАПИТАЛИЗАЦИИ КОМПАНИИ

И ВЫЯВЛЕНИЕ ФАКТОРОВ РИСКА

2021

Задание:

На основе использования современных методов финансового и факторного анализа выявить ключевые факторы стратегического и тактического риска и оценить уровень капитализации промышленной компании по показателю темпа роста собственного капитала компании ([pic 1]):

[pic 2]                                                                                           (1)

[pic 3]                                                                                                       (2)

[pic 4]                                                                                                          (3)

[pic 5]                                                                                                          (4)

[pic 6]                                                                                                        (5)

[pic 7]                                                                                                       (6)

где [pic 8] - рентабельность оборота; [pic 9]- оборачиваемость капитала; [pic 10]- мультипликатор капитала; [pic 11]- доля отчислений чистой прибыли на развитие производства; [pic 12] - реинвестированная (капитализированная) прибыль компании, руб.; [pic 13] - собственный капитал, руб.; [pic 14] - чистая прибыль организации, руб.; [pic 15] - выручка от реализации, руб.; [pic 16] - общая сумма капитала организации (собственного и заемного), руб.

Исходная информация для расчетов представлена в таблице 1 и характеризуют состояние активов и пассивов компании по состоянию на конец 2016 и 2017 гг. (по данным бухгалтерской отчетности компании).

Проанализировать полученные результаты, сделать необходимые выводы об уровне капитализации компании, темпах роста собственного капитала компании, ключевых факторах риска. Выявить изменения в финансовом состоянии промышленной компании, произошедшие в течение календарного 2017 года.

Разработать рекомендации по совершенствованию финансово-хозяйственной деятельности промышленной компании и снижению уровня рисков бизнеса.

Таблица 1 – Исходные данные для оценки рисков капитализации промышленной компании по состоянию на конец 2016 и 2017 гг., млн. руб.