Валютно-экспортный контроль

14.01.2023

5 этапов валютного регулирования :

1. До 1986 : была валютная монополия государства, банк монополист – Внешторгбанк. Полная изолирование внутреннего товарного и денежного рынка от мировых рынков, не требовалась система валютного регулирования.
2. 1986- март 1991 : децентрализация ВЭД, часть выручки отдавалась государству. Реформы банковской системы: появление банковской системы
3. Март 1991- октябрь 1992: закон о валютном регулировании СССР (валютные ценности, валюта СССР, иностранная валюта, резиденты, нерезиденты, валютные операции, текущие валютные операции), впервые этот закон провозглашал право собственности резидентов, определись принципы владения, пользования  и распоряжения валютными ценностями, определял регулирование валютными операциями, основным органом валютного регулирования стал Центральный банк СССР. 1991: указ президента о либерализации : отменены ограничения на участие граждан и юр лиц в проведении валютных операций через уполномоченные банки, включая ограничения на покупку наличной иностранной валюты
4. 9 октября 1992- декабрь 2003: закон РФ №3615-1 О валютном регулировании и валютном контроле : впервые определены функции органов и агентов валютного контроля. Федеральная служба по валютному экспортному контролю
5. С декабря 2003: закон о валютном регулировании и контроле №173-ФЗ.

Валюта РФ – денежные знаки в виде банкнот и монет банка РФ, находящиеся в обращении, а также изымаемые или изъятые, но подлежащие обмену, средства на банковских счетах и банковских вкладах

Иностранная валюта – денежные знаки в виже банкнот, казначейских билетов, монет, находящихся в обращении и являющихся законным средством наличного платежа на территории соответствующего государства /группы государств, а также изымаемые или изъятые из обращения, но подлежащие обмену, средства на банковской счетах и банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств или в  международных денежных или расчётных единицах

Внутренние ценные бумаги – эмиссионные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте РФ и выпуск которых зарегистрирован в РФ. Иные ЦБ, удостоверяющий право на получение валюты РФ, выпущенные на территории РФ

Внешние ЦБ – ЦБ, в том числе в бездокументарной форме, не относящиеся к внутренним ЦБ

Резидент – физ лица, являющиеся гражданами РФ. Постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство, иностранные лица и лица без гражданства. Юр лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, находящиеся за пределами территории РФ, филиалы, представительства и иные подразделения резидента. Дипломатические представительства, консульские учреждения РФ, постоянные представительства РФ при международных организациях, иные официальные представительства РФ, находящиеся за пределами РФ. РФ, субъекты РФ, муниципальные образования.