Факторинговые операции коммерческого банка

Содержание

Введение………………………………………...…………………………4

Глава 1. Представление и функции факторинговых операций коммерческого банка……………………………………………………..8

1. Понятие факторинга…………………………………………...…………8
2. Финансовая эффективность факторинга……………………………….10
3.  Основные функции факторинга………………………………………..11
4. Виды факторинга………………………………………………….……..14

Глава 2. Анализ и сущность проблем факторинговых операций…….18

1. Преимущества и недостатки факторинга………………………………18
2. Анализ факторинговых операций………………………………………21
3. Сущность проблем факторинговых операций…………………………23

Глава 3. Направления развития факторинговых операций в ПАО Сбербанк………………………………………………………………….25

1. Разработка рекомендаций по совершенствованию факторинга……...25
2. Перспективы развития факторинга……………………………...……..27

Заключение……………………………………………………...……….31

Список литературы………………………………………………...……33

Приложение……………………………………………...………………35

Введение

Актуальность данной темы как факторинговые операции коммерческого банка обуславливается тем, что данная услуга является сравнительно новой в банковской сфере и в общей сфере финансирования России.

Эта услуга не будет стоять на месте, и далее будет только развиваться, т.к. данная услуга помогает справиться с проблемами с которыми сталкиваются большинство российских малых и крупных предприятий: недостаточная капиталовооруженность предприятий; растущие риски кредитования; высокая дебиторская задолженность; рост неплатежей; указание иностранных клиентов о покупке товара по открытым счетам.

Факторинг — это финансовая услуга, относящаяся к торговому кредитованию. Она позволяет поставщику товаров или услуг получить за них оплату сразу и без отсрочек. Суть услуги заключается в передаче факторинговой компании дебиторской задолженности покупателя товара или потребителя услуг

Факторинговые операции необходимы для помощи поставщикам и покупателям вести бизнес, для налаживания взаимовыгодных отношений.

Ведь одним факторинг приносит ликвидацию кассовых разрывов, повышение оборачиваемости активов, возможность получения дополнительной прибыли за счет увеличения оборотных средств, возможность предложить более гибкие сроки оплаты товара, улучшение структуры баланса, и как следствие - конкурентное преимущество, что очень необходимо в рыночной борьбе за покупателя.

В следствии на сегодняшний день отдельные банки, невзирая на имеющиеся проблемы, все же формируют свежий вид кредитования - факторинговое обслуживание, которое предполагает собою переуступку неуплаченных долговых требований (счетов фактур и векселей), появляющихся среди контрагентов в ходе осуществления продуктов и предложения услуг на критериях коммерческого кредита, факторинговому отделу банка больше всего на условиях незамедлительной оплаты вплоть до 90% от стоимости поставок и уплаты остальной части, за минусом процента за кредит и комиссионных платежей, в точно предопределенные сроки самостоятельно от поступления выручки с дебиторов, при данном факторинговое отделение банка кроме того берет на себя бухгалтерское, информационное, сбытовое, страховое, юридическое и иное обслуживание поставщика.

Компании - производители товаров мгновенно же оценили плюсы факторинга. Преимущества заключения договора факторинга для поставщика очевидны.

Такого рода тип кредитования дает возможность им незамедлительно улаживать трудности ликвидности, повышения скорости оборота денежных средств и проблемы управления дебиторской задолженностью.

Факторинговое кредитование полезно и клиенту продукта (или дебитору), который имеет возможность получить товарный кредит (продавец поставляет продукт с отсрочкой платежа под обязательства в среднем вплоть до 3 месяцев);  избежать риска получения низкокачественного продукта; повысить объем закупок; ускорить оборот своих средств.