Сущность и формы кредита

Сущность и формы кредита

Кредит- это движение ссудного капитала, предоставляемого кредитором заемщику на условиях платности, срочности и возвратности.

Основные формы:

1. Коммерческий кредит- кредит, предоставляемый одним предприятием другому в виде отсрочки платежа. (Объект- товар; Инструмент- вексель)

2. Банковский кредит-предоставляется специальными учреждениями

3. Потребительский кредит

4. Государственный кредит-гос-во выступает в качестве заемщика.

5. Международный кредит

Механизм кредитной сделки

Этапы кредитования:

1.Подготовительный этап

• Принятие решение о целесообразности кредитования

• Представляется необходимый пакет документов (заявка на получение кредита):

 документы, подтверждающие правоспособность заемщика;

 документы, раскрывающие финансовое положение заемщика;

 документы о постановке на учет во внебюджетном фонде, пенсионном фонде, в налоговом органе;

 документы по обеспечению кредитной сделки (гарантийное письмо, договор залога или поручительство)

 документы по технически-экономическому обоснованию кредита

2.Этап оформления кредитной сделки

Кредитный договор-документ, в котором определяются условия кредитной сделки, права и обязанности сторон.

В документе прописывается:

• Преамбула

• Условия кредита (сумма, цель, срок кредита)

• Механизм предоставления кредита (валюта и порядок предоставления д. с.)

• Обеспечение кредитной сделки

• Процентная ставка

• Порядок предоставления кредита

• Права и обязанности сторон

• Описания обеспечения сделки (залог, гарантия, поручительство)

• Условия досрочного расторжения договора

• прочие условия(форс-мажоры)

Вместо кредитного договора могут быть подписаны договор о открытии кредитной линии, либо генеральное соглашение об открытии кредитной линии.

Кредитная линия-обязательства банка предоставить денежные средства до установленного определенного размера в оговоренные сроки.

Поручительство – принятие на себя безвозмездного обязательства перед кредитором или векселедержателем по долгам заемщика.

В договоре поручительства прописывается:

• предмет договора

• порядок исполнения

• срок действия

• порядок прекращения поручительства и прочие условия

Гарантия-принятие письменного обязательства в пользу какого-либо лица по его долгам.

В отличии от поручительства гарантия может быть:

• частичной

• отозванной

Залог-вид обеспечения кредита, при котором кредитор в случае неисполнения заемщиком обязательств, приобретает право удовлетворить свои претензии за счет реализации залога.

Стоимость залога= 60-80% от суммы долга. Со временем сумма залога снижается

Предмет залога:

Любое отчужденное имущество или имущественные права.

3 вида залога:

Классический залог- при котором имущество остается у залогодателя

Твердый залог- при котором имущество остается у залогодателя в наличии, но под замком или другими опознавательными знаками данного держателя

Заклад- имущество передается залогодержателю

В договоре залога отражается