Документы по банковским переводам и порядок их составления

Оглавление

Введение        3

1. Документы, необходимые для государственной регистрации финансового учреждения и банковских переводов        4
2. Порядок государственной регистрации финансового учреждения и выдачи лицензии на осуществление банковских переводов        7
3. Основания для отказа в государственной регистрации финансового учреждения и выдаче ей лицензии на осуществление банковских переводов.9  Заключение        15

Список использованных источников        16

Введение

Учреждения банков в процессе осуществления своих функций выполняют большое число разных операций. Только при правильной организации учетно-операционной работы банков, возложенные на них функции могут выполнять. Банковский учет является составной частью системы народно-хозяйственного учета. От его правильности ведения, постановки зависит правильность и своевременность выполнения отдельных операций. Это, кроме того, отражается и на состоянии учета обслуживаемых организаций и предприятий, т.к. банк соответствующим клиентам даёт выписки из лицевых счетов. Одним из принципов бухгалтерского учета, в том числе и банковского, как части единой системы народнохозяйственного учета, является обязательное наличие документа, на основании которого соответствующая операция выполняется. Следовательно, документ, который используется банком, должен: для выполнения определенной операции являться основанием, подтверждением ее законности; должен содержать все нужные данные, информацию о характере содержания операции.

Целью данной работы является рассмотрение вид банковских

документов и требования к их оформлению по операциям доверительного управления банком. Для достижения данной цели были представлены следующие задачи:

• Виды банковских документов и порядок их хранения.
• Изучить документацию и документооборот в банках, документацию по операциям банка.
• Анализировать виды банковских документов и требования к их оформлению по операциям доверительного управления банком.

Работа состоит из трех пунктов, введения и заключения. В конце представлен список использованных источников.

1. Документы, необходимые для государственной регистрации финансового учреждения

Для государственной регистрации финансового учреждения и получения лицензии на осуществление банковских переводов в Банк России в установленном им порядке представляются следующие документы:

1. заявление с ходатайством о государственной регистрации финансового учреждения и выдаче лицензии на осуществление банковских операций; в заявлении также указываются сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа финансового учреждения, по которому осуществляется связь с финансовым учреждением[4];
2. учредительный договор (подлинник или нотариально удостоверенная копия), если его подписание предусмотрено федеральным законом;
3. устав (подлинник или нотариально удостоверенная копия);
4. бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) кредитной организации, протокол собрания учредителей (участников), содержащий решения об утверждении устава финансового учреждения, а также кандидатур для назначения на должности руководителя финансового учреждения и главного бухгалтера финансового учреждения. Порядок составления бизнес-плана финансового учреждения и критерии его оценки устанавливаются нормативными актами Банка России[3];
5. документы об уплате государственной пошлины за государственную регистрацию финансового учреждения и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций при создании финансового учреждения;
6. документы (согласно перечню, установленному нормативным актом Банка России) для оценки финансового положения физических или юридических лиц - учредителей (участников) финансового учреждения, физических или юридических лиц, осуществляющих контроль в отношении

юридических лиц, осуществляющих контроль в отношении учредителей (участников) финансового учреждения, приобретающих 10 и менее процентов акций (долей) финансового учреждения, входящих в состав группы лиц, приобретающей более 10 процентов акций (долей) финансового учреждения, в том числе аудиторские заключения о бухгалтерской (финансовой) отчетности учредителей (участников) - юридических лиц;

1. документы (согласно перечню, установленному нормативным актом Банка России), подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями (участниками) - физическими лицами в уставный капитал финансового учреждения;
2. анкеты кандидатов на должности руководителя финансового учреждения, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера финансового учреждения, руководителя, главного бухгалтера филиала финансового учреждения (за исключением небанковской финансового учреждения, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) [12].
3. анкеты кандидатов на должности единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера небанковской финансового учреждения, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций. Указанные анкеты заполняются этими кандидатами собственноручно или с применением технических средств, подписываются ими собственноручно и должны содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России.
4. документы (согласно перечню, установленному нормативными актами Банка России), необходимые для оценки деловой репутации.

Помимо документов, указанных в части первой настоящей статьи, Центральный банк Российской Федерации самостоятельно запрашивает в федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем государственную регистрацию юридических лиц, физических лиц в качестве